规范预算全流程管理 赋能企业高质量发展

为严格落实国资监管相关要求，规范企业财务管理，强化资源统筹配置，文旅集团有序推进年度调整预算信息上报工作。集团严格遵循全面预算管理原则，紧扣企业发展战略、减级增效及年度经营目标，完成集团本部及各子公司调整预算编制工作，实现全业务、全层级全覆盖。

调整预算编制工作严格执行“上下结合、分级汇总、统筹平衡”工作模式，结合上年度决算数、本年年初预算执行复盘情况，精准测算营收、利润、资产负债率、费用管控等核心指标，重点规范人工成本、投融资项目、成本费用支出预算审核，严控经营与债务风险，杜绝低效无效资源配置。同时，建立多部门联合审核机制，逐项核查预算数据真实性、合规性、合理性，修正偏差问题，保障预算贴合企业经营实际与国资管控标准。

目前，文旅集团已基本完成调整预算工作，全套调整预算报表及说明资料已核对完善，接下来，将严格按照国资平台时限与规范要求完成上报，并建立月度监控、分析机制，常态化跟踪预算执行情况，深化预算绩效管理，推动预算与业务、资产、资金深度融合，切实发挥预算管控作用，助力国有资产保值增值。